Il biennio 2024-2026 ha introdotto nuovi obblighi assicurativi che coinvolgono praticamente tutte le imprese italiane. Ecco cosa è cambiato e quando.
Critico · Obbligatorio
Assicurazione catastrofale — L.213/2023
Tutte le imprese iscritte al Registro Imprese
La Legge di Bilancio 2024 ha introdotto l'obbligo di assicurazione contro eventi catastrofali: terremoto, alluvione, frana, esondazione. Copertura minima: fabbricati strumentali, impianti, macchinari, attrezzature.
Chi è escluso: professionisti individuali senza beni strumentali, imprese agricole (hanno un regime dedicato con fondo AgriCat).
Scadenze scaglionate:
• Grandi imprese: già obbligatorio dal 31 marzo 2025
• Medie imprese: dal 1° ottobre 2025
• Piccole / Micro imprese: dal 31 dicembre 2025, sanzioni da gennaio 2026
Sanzioni: esclusione da contributi pubblici, PNRR, rimborsi post-calamità
Critico · Obbligatorio
RC professionale
Professioni regolamentate (medici, avvocati, commercialisti, ingegneri, architetti, geometri, consulenti del lavoro, notai)
Obbligo ex L.148/2011 e normative settoriali. Copre errori, omissioni, negligenze professionali che causano danni al cliente. Massimali consigliati: 500k-2M secondo professione.
Nuovi obblighi 2024 per amministratori di condominio (L.220/2012 aggiornata), mediatori immobiliari (AIR 2024), consulenti finanziari abilitati.
Senza polizza attiva: sospensione dall'albo, impossibilità di esercitare. Per alcune professioni la polizza scaduta anche di 1 giorno comporta perdita requisiti.
Importante · Fortemente consigliato
Cyber insurance
PMI con dati clienti, e-commerce, software gestionali
Copre: attacchi ransomware, data breach GDPR, business interruption, social engineering, estorsioni informatiche, spese forensi e PR. Con il boom degli attacchi cyber alle PMI italiane (+68% nel 2024), è diventata essenziale.
Copertura tipica: 100k-1M. Costo indicativo per PMI: 600-3.500€/anno secondo fatturato, settore, misure di sicurezza IT già adottate.
Requisito de facto per bandi pubblici, contratti con grandi aziende, clienti internazionali. Nuova direttiva NIS2 impone standard cyber: la polizza aiuta a certificarli.
Importante · Strategica
D&O — Directors & Officers
Amministratori, sindaci, dirigenti di SRL, SPA, cooperative, società partecipate
Tutela il patrimonio personale di amministratori e dirigenti da richieste di risarcimento per errori gestionali, omissioni, violazione obblighi (bilancio, fisco, ambientale, lavoro).
Essenziale per amministratori indipendenti, manager esterni, CEO di aziende a gestione familiare con conflitti, amministratori di partecipate pubbliche. Costo: 500-4.000€/anno per società con fatturato fino a 10M.
Non è tecnicamente obbligatoria per legge, ma è requisito standard per amministratori esterni, board indipendenti, grandi gruppi e obbligatoria per amministratori di banche, SIM, fondi.
Critico · Obbligatorio edilizia
Decennale postuma — D.Lgs. 122/2005
Costruttori e imprese edili che vendono immobili
Obbligatoria per chi vende immobili a privati costruiti ex novo o in ristrutturazione rilevante. Copre gravi difetti strutturali per 10 anni dalla consegna: crepe portanti, infiltrazioni strutturali, difformità progetto impatto sulla staticità.
Senza polizza il rogito di vendita è nullo. Non serve per ristrutturazioni leggere, rivendita usato, costruzioni in economia.
Costo: 0,5-2% valore costruzione. Deve essere attiva al momento del rogito e decorrere dalla consegna.
Novità · RC auto
RC auto 2024-2025 · Nuovi obblighi
Tutti i possessori di veicoli e micromobilità
Recepimento direttiva UE 2021/2118: obbligo RC anche per veicoli in stato di sosta in aree private (da 2024). Dal 2025 RC obbligatoria per monopattini elettrici, biciclette a pedalata assistita veloci, segway e micromobilità.
Nuovo regolamento IVASS 51/2024 sulla trasparenza offerte RC auto: obbligo di "contratto base" confrontabile, preventivatore unico. Class action auto attiva dal 2024 per ricorsi collettivi.
Attenzione: le vecchie polizze RC pre-2024 potrebbero non coprire veicoli in sosta privata. Verifica clausole prima di un sinistro.
Novità · Salute & vita
Polizze sanitarie integrative
Welfare aziendale e famiglie
Con le liste d'attesa SSN che si allungano, boom delle polizze sanitarie integrative. Nuove forme di welfare aziendale 2024 (Legge di Bilancio) rendono detassabili fino a 2.000€/anno di premi sanitari pagati dal datore di lavoro per dipendenti.
Polizze long-term care (non autosufficienza) fortemente consigliate dopo i 55 anni: 200-900€/anno per rendita mensile in caso di perdita autonomia.
Per partite IVA: polizze sanitarie sono deducibili fino al 19% (art.15 TUIR). Per dipendenti: premi welfare aziendale fuori busta.
Importante · PMI
RC generale impresa + furto / business interruption
Tutte le imprese con sede fisica, dipendenti, clienti
RC Terzi (RCT) e RC Operai (RCO) ex D.Lgs. 81/2008 per tutelare impresa da danni causati a terzi o dipendenti. Business interruption copre perdite di fatturato da fermo attività (incendio, allagamento, sinistro grave).
Nuove franchigie 2025 per danni da eventi atmosferici estremi (grandine severe, trombe d'aria): molte polizze pre-2023 non li coprono più automaticamente.
Requisito di fatto per contratti di appalto, forniture a grande distribuzione, catene, partecipazione a bandi pubblici.